Реализация товара оформлена раньше, чем он был оприходован: что делать?

Comments

• Здравствуйте,
  дата получения товара Покупателем в накладной стоит такая же, как и дата реализации?
• Цитата: дата получения товара Покупателем в накладной стоит такая же, как и дата реализации?

  да...А если бы была позже-что-то бы изменилось?Ведь документ получается оформлен неверным числом.Хотя,в учете конечно все бы выправилось)
• Цитата: А если бы была позже-что-то бы изменилось?

  Здравствуйте,
  сделка может быть признана притворной, так как товара у Вас на складе нет, а Вы его уже передали Покупателю, при чем Покупатель его на руки получил.
  Подскажите,что тут можно сделать?
  Документы менять на дату получения товара на склад.
• Это значит пересдавать НДС с обоих сторон. Вторая сторона врятли согласится. Да зачем ФНС проверять эти сделки,если НДС по ним был учтен в обоих случаях....
• ЮА бух, 
  Покупатель мог и не принять вычет в 4 квартале, а мог перенести его на следующий период.
  Поэтому лучше спросить. При встречной проверке, могут снять вычет НДС с Покупателя по данной сделке.
  ст. 170 ГК РФ.
  Статья 170. Недействительность мнимой и притворной сделок
  1. Мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.
  2. Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.
• А какая разница,когда покупатель ее учтет, мы -то НДС за нее уплатили. ФНС будет даже лучше,если покупатель ее у себя вообще не учтет. Так что,думаю,вопросов возникнуть не должно.
• Добрый день.
  

  Цитата: А какая разница,когда покупатель ее учтет, мы -то НДС за нее уплатили. ФНС будет даже лучше,если покупатель ее у себя вообще не учтет. Так что,думаю,вопросов возникнуть не должно.

  Насчёт вопросов вы сильно ошибаетесь.
  Если покупатель заявит вычет, то возможна сверка. И если налоговики выявят расхождения, то и у покупателя, и у вас уберут вычеты по этой покупке. Вы же товар не только продали, но и купили перед этим.
  А если не будет, то сверка возможна с другой стороны цепочки. Или при проверке найдут несоответствие.
  Бюджет в любом случае без доначислений не останется. Даже если отчётность сдана, всегда можно сослаться на техническую ошибку и ограничиться пояснениями, всё в рамках одного периода, нет занижения налога.
• Цитата: Вы же товар не только продали, но и купили перед этим.

  Ну,по той сделке все верно оформлено.Врятли найдут повод убирать вычет) Спасибо за пояснения!Вы правы.Фатальной ошибки здесь нет, т.к. все в пределах одного периода и занижения НБ нет.
• Добрый день!
  

  Цитата: Фатальной ошибки здесь нет, т.к. все в пределах одного периода и занижения НБ нет.

  Видимо, Вы не поняли, о чем Вам говорят коллеги...
  
  Фатальная ошибка в том, что Вы продали товар до того, как оприходовали его у себя. И это вытекает из документов.
  Это даёт право признать, что товара не существовало, что все документы по товару фиктивные и снять вычет у всех покупателей по цепочке. Но при этом у всех оставить начисление НДС.
  
  Успехов!
• Даже если в графе "дата получения" будет стоять дата,соответствующая дате поступления товара?
• Добрый день!
  

  Цитата: Даже если в графе "дата получения" будет стоять дата, соответствующая дате поступления товара?

  И что получится? Когда отгружали, товара еще не было, а когда покупатель получал товар, он волшебным образом "материализовался".
  Товар должен быть, по крайней мере, в учете, на момент отгрузки товара и выписки документов по этой отгрузке.
  
  Успехов!
• Да я все понимаю. Понимаю,что оформление неверное.Но по факту сделка была. Товар этот мы действительно приобретали,у нас есть подтверждающие документы с ТК, т.к. он был приобретен в др.городе. И по реализации НДС тоже был уплачен.
• Цитата: Да я все понимаю. Понимаю,что оформление неверное.Но по факту сделка была. Товар этот мы действительно приобретали,у нас есть подтверждающие документы с ТК, т.к. он был приобретен в др.городе. И по реализации НДС тоже был уплачен.

  То есть советом переоформить документы другой датой вы воспользоваться не хотите, я правильно понимаю?
• Добрый день!
  

  Цитата: Но по факту сделка была. Товар этот мы действительно приобретали,у нас есть подтверждающие документы с ТК, т.к. он был приобретен в др.городе. И по реализации НДС тоже был уплачен.

  Значит, документы от поставщика у Вас фиктивные и налоговики Вам об этом расскажут.
  Т.е. товар у Вас уже был, а документы через однодневку Вы еще не успели выписать. На таких несоответствиях налоговики строят далеко идущие планы. 
  
  Но мы уговаривать не будем.
  Одна лишь просьба - рассказать потом, что именно Вам предъявят налоговики по этой сделке.
  
  Успехов!
• Спасибо всем за ваши советы) Спросила я у покупателя по поводу переоформления-буду ждать ответ. Просто....,у них возможна привязка к другим операциям...,а т.к. вероятность проверки с обеих сторон минимальна,то могут и отказать...
• Цитата: Спросила я у покупателя по поводу переоформления-буду ждать ответ.

  Вам не нужно ждать ответ. Вы должны переоформить документы и предоставить покупателю. Будет он их проводить в учёте или нет - это его личное дело. В случае вопросов к вам со стороны налоговой у вас будут:
  - правильно оформленные документы,
  - подтверждение того, что исправленные документы покупателю направлены,
  - исправления в отчётность (ни в вашу, ни покупателя) вносить не обязательно - ошибка не привела к занижению налогов.
• т.е. не имеет значения,подпишет он их,или нет?
• Цитата: т.е. не имеет значения,подпишет он их,или нет?

  Подпишет - хорошо, не подпишет - у вас есть ранее подписанные документы и документы, их исправляющие. Просто предупредите покупателя, что вы при проверках будете ссылаться на исправленные документы.
• Добрый день!
   
  А транспортные документы подписанные есть? Там-то какие даты стоят?
  Их переделывать я бы не советовал.
• Цитата: А транспортные документы подписанные есть?

  Нет.Самовывоз.
• Цитата: Самовывоз.

  Значит у них есть свои транспортные документы...
  Товар громоздкий? Или можно в багажнике легковушки увезти?
  Если у них есть транспортные документы и дата вывоза совпадает с той, которая в старых документах, то они не просто будут возражать против изменения, но и послужат "тригером", т.е. спусковым крючком ко всем тем "ужасам", которые я расписал выше... 
  
  Успехов!
• Да нет,думаю, у них никаких транспортных накладных.Это ИП. Руководитель сам приезжает за товаром на легковой машине) Товар-18кг.Бочка.
• Тогда делайте, как советует Светлана:
  

  Цитата: Вам не нужно ждать ответ. Вы должны переоформить документы и предоставить покупателю. Будет он их проводить в учёте или нет - это его личное дело. В случае вопросов к вам со стороны налоговой у вас будут:- правильно оформленные документы,- подтверждение того, что исправленные документы покупателю направлены,- исправления в отчётность (ни в вашу, ни покупателя) вносить не обязательно - ошибка не привела к занижению налогов.

  Цитата: Подпишет - хорошо, не подпишет - у вас есть ранее подписанные документы и документы, их исправляющие. Просто предупредите покупателя, что вы при проверках будете ссылаться на исправленные документы.

  Успехов!
• Спасибо всем большое!)