Добрый день, уважаемые эксперты!
Поставщиком был выставлен счет на оплату - данный счет нами был предоплачен тремя платежами в течение 2 недель (11.07.22 - 250000, 18.07.22 - 150000, 25.07.22 - 100700). По факту оплаты в наш адрес были оформлены авансовые счет-фактуры (3 шт), которые нами были приняты к вычету. Отгрузка товара согласно данного счета была произведена частично в следующем отчетном периоде с оформлением 2 УПД от 29.12.2022 на сумму 200000 и 30 декабря 2022 на сумму 150000 - (но отгрузили еще не все). Получив товар мы восстановили НДС исходя из хронологии оплаты - был восстановлен НДС с суммы 250000 руб. от 11.07.2022 и частично 100000 руб. с оплаты от 18.07.2022. Поставщик восстановил НДС полностью с с-ф от 18.07.2022 и частично с с-ф от 11.07.2022 - налоговая инспекция прислала требование о предоставлении пояснений с просьбой сдать корректировочную декларацию. Мы действительно должны сдать корректировку или можно предоставить пояснение и оставить все как есть? Сумма НДС к уплате ведь не изменится.
Спасибо за помощь!